Грант чи пільговий кредит: що обрати бізнесу

Підприємець, якому потрібні гроші на розвиток, зазвичай обирає між двома державними інструментами: безповоротним грантом і кредитом зі зниженою ставкою. Обидва дешевші за ринкові гроші, але працюють по-різному, і помилка у виборі коштує місяців. Нижче порівняння за суттю, без прив'язки до сум, бо суми й ставки змінюються.

Що ви віддаєте натомість

Грант не повертають, якщо виконано умови договору. Але умови вимірювані: створити й утримувати робочі місця, сплатити податків щонайменше на суму гранту, витратити гроші лише на погоджені статті. За недовиконання повертають різницю, а за грубі порушення всю суму. Так влаштовані «Власна справа», грант на переробку та гранти на сад і теплицю.

Пільговий кредит повертають завжди, з відсотками. Держава лише компенсує частину ставки, як у програмі «Доступні кредити 5-7-9%». Зате перед державою у вас майже немає зобов'язань щодо результату: головне – платити за графіком.

Швидкість, сума і свобода

• Швидкість. Грант має цикл: вікно подання, перевірка, оцінювання, рішення, договір. Кредит розглядає банк у власному темпі, без очікування кінцевого строку конкурсу.
• Сума. Гранти мають жорсткі стелі. Кредитні ліміти значно вищі й залежать від вашої кредитоспроможності.
• Власний внесок. Великі гранти вимагають співфінансування: частину вартості проєкту ви вносите самі. У кредиті банк теж може вимагати власної участі й застави.
• Свобода витрат. Грант оплачує лише перелік із порядку, часто напряму постачальнику з цільового рахунку. Кредит на оборотний капітал можна спрямувати на поточні потреби.
• Контроль. За грантом стежать роками: робочі місця, податки, наявність обладнання. За кредитом банк стежить за платежами і заставою.

Податки

Кредит не є доходом, бо його повертають. З грантом складніше: наслідки залежать від виду гранту, статусу отримувача і системи оподаткування. Не покладайтеся на загальні твердження, а прочитайте статтю про податки ФОП з гранту і звірте умови своєї програми.

Коли що доречніше

Грант – коли проєкт точно лягає в умови програми, ви плануєте наймати людей і працювати офіційно кілька років, а часу на підготовку бізнес-плану і очікування рішення достатньо.

Кредит – коли гроші потрібні швидко, сума більша за грантову стелю, потреба не входить до дозволених статей або ви не готові брати зобов'язання щодо робочих місць. Передумова одна: бізнес має генерувати потік, якого вистачить на платежі.

Як поєднати і не помилитися

Інструменти можна комбінувати: кредитом закривають власну частку в гранті, якщо порядок дозволяє кредитні кошти. Перевірте це в чинній редакції, бо в окремих грантах частина внеску має бути саме власною.

• Порахуйте обидва зобов'язання разом: податки на суму гранту і платежі за кредитом лягають на той самий грошовий потік.
• Не купуйте нічого до рішення і договору: витрати заднім числом грант не покриває.
• Не подавайтеся на грант лише тому, що він безповоротний. Якщо умови щодо робочих місць нереальні для вашої моделі, повернення гранту обійдеться дорожче за кредит.
• Перед вибором перегляньте всі чинні напрями державних грантів: перелік і строки приймання заяв є на порталі Дія.